Korekta faktury w KSeF

Fakturę przyjętą przez KSeF poprawiasz fakturą korygującą wystawioną w KSeF. Faktury odrzuconej nie korygujesz — poprawiasz ją i wysyłasz ponownie, bo nie ma numeru KSeF.

Najczęstsze:450 Błąd semantyki 440 Duplikat faktury 401 Brak autoryzacji 415 Brak uprawnień „Wystąpił nieoczekiwany błąd”

Najważniejsze w skrócie

Fakturę przyjętą przez KSeF poprawia się fakturą korygującą wystawioną w KSeF w strukturze FA(3), z danymi faktury korygowanej.
Faktury odrzuconej przez KSeF nie koryguje się — nie ma numeru KSeF, więc poprawioną fakturę wysyła się ponownie.
Fakturę korygującą można wystawić także w trybie offline; jeśli koryguje fakturę wystawioną offline, można ją wystawić dopiero po nadaniu oryginałowi numeru KSeF.
Noty korygującej nie wysyła się do KSeF; zmiany treści faktury z KSeF wprowadza sprzedawca fakturą korygującą.
Od 1 lutego 2026 r. jedyną strukturą faktur ustrukturyzowanych jest FA(3) — także dla korekt i faktur rozliczających do faktur wystawionych wcześniej w FA(2) lub FA(1).

Jak zrobić korektę faktury w KSeF?

Aby skorygować fakturę w KSeF, należy wystawić fakturę korygującą w strukturze FA(3). W formularzu należy uzupełnić dane dotyczące faktury korygowanej, w tym numer KSeF oryginału. Po wypełnieniu formularza, należy go wysłać do KSeF. Pamiętaj, że faktura korygująca musi być przesłana w terminie, aby poprawki były uznane za prawidłowe.

Co zrobić w przypadku odrzuconej faktury?

Faktury odrzuconej przez KSeF nie można korygować. W takiej sytuacji należy poprawić błędy w fakturze i wysłać ją ponownie. Upewnij się, że nowa faktura ma poprawne dane, ponieważ nie posiada numeru KSeF, co uniemożliwia jej korektę.

Jak wystawić korektę faktury offline?

Fakturę korygującą można wystawić także w trybie offline. Jeśli korygujesz fakturę, która została wystawiona offline, upewnij się, że oryginał ma już nadany numer KSeF. Dopiero po tym kroku możesz przystąpić do wystawienia korekty w trybie offline.

Czym jest nota korygująca?

Nota korygująca to dokument, który nie jest przesyłany do KSeF. Wszelkie zmiany treści faktury z KSeF powinny być wprowadzone przez sprzedawcę za pomocą faktury korygującej. Dlatego, jeśli wystąpią błędy w fakturze, należy wystawić odpowiednią korektę, a nie notę korygującą.

Najczęstsze pytania

Jak skorygować fakturę z błędnym NIP?

Aby skorygować fakturę z błędnym NIP, wystaw fakturę korygującą w KSeF. W formularzu podaj poprawny NIP oraz numer KSeF oryginału.

Co zrobić, gdy faktura została odrzucona z powodu błędnej kwoty?

W przypadku odrzuconej faktury z błędną kwotą, popraw ją i wyślij ponownie. Nie wystawiaj faktury korygującej, ponieważ odrzucona faktura nie ma numeru KSeF.

Czy mogę wystawić korektę do korekty w KSeF?

Tak, możesz wystawić korektę do korekty w KSeF. W takim przypadku również musisz użyć struktury FA(3) i podać odpowiednie dane.

Jakie są terminy na wysyłanie korekt w KSeF?

Korekta faktury w KSeF powinna być wysłana w terminie, aby była uznana za prawidłową. Upewnij się, że przesyłasz ją w odpowiednim czasie po wykryciu błędu.

Potrzebujesz pomocy księgowego?

Zostaw krótki opis problemu i kontakt — przekażemy zgłoszenie biuru rachunkowemu, które pomaga przy KSeF.

Źródła

Aktualizacja: 31 października 2026 r. · Jak weryfikujemy dane